為推動(dòng)安徽省省屬企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營管理，保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，省國資委制定了《安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（皖國資法規(guī)〔2021〕155號，以下簡稱“《指引》”）?，F(xiàn)解讀如下：

一、起草背景及過程

一是國務(wù)院國資委于2018年11月印發(fā)了《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（國資發(fā)法規(guī)〔2018〕106號），明確要求地方國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)參照該指引，積極推進(jìn)所出資企業(yè)合規(guī)管理工作。二是為加快推動(dòng)安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理工作，《安徽省國企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案（2020-2022年）》將“研究制定省屬企業(yè)合規(guī)管理指引，逐步推進(jìn)省屬企業(yè)合規(guī)管理全覆蓋”作為我省國企改革三年行動(dòng)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。

在參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)借鑒其他省市合規(guī)管理工作經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合安徽省省屬企業(yè)實(shí)際情況，形成了《指引》（征求意見稿）。先后征求省屬企業(yè)、省國資委機(jī)關(guān)有關(guān)處室意見建議，并根據(jù)政務(wù)公開要求將征求意見稿全文在委網(wǎng)站公布公開征求意見。同時(shí)結(jié)合省屬企業(yè)法治國企建設(shè)和“七五”普法總結(jié)驗(yàn)收工作，先后赴省交控集團(tuán)等9戶省屬企業(yè)調(diào)研了解合規(guī)管理工作開展情況。根據(jù)企業(yè)和機(jī)關(guān)處室反饋的修改意見及調(diào)研了解的情況，對《指引》征求意見稿進(jìn)行了修改完善，形成了《安徽省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》。

二、主要內(nèi)容

《指引》共六章，即“總則、合規(guī)管理職責(zé)、合規(guī)管理重點(diǎn)、合規(guī)管理運(yùn)行、合規(guī)管理保障、附則”，共計(jì)三十四條，總體結(jié)構(gòu)與《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》保持一致，增加了“黨委會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)”以及“公司治理、合同管理、信息安全、禮品與商務(wù)招待” 等合規(guī)管理重點(diǎn)領(lǐng)域內(nèi)容, 在“合規(guī)管理保障”章節(jié)中，增加了“落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任”的相關(guān)內(nèi)容。《指引》主要內(nèi)容包括：

一是明確了合規(guī)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理的概念。確立了建立合規(guī)管理體系的工作原則，即：全面覆蓋、強(qiáng)化責(zé)任、協(xié)同聯(lián)動(dòng)、客觀獨(dú)立。

二是規(guī)定了黨委會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的合規(guī)管理職責(zé)，對合規(guī)管理組織體系進(jìn)行了明確。對企業(yè)設(shè)合規(guī)委員會(huì)、合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理牽頭機(jī)構(gòu)等進(jìn)行了規(guī)定。按照誰做業(yè)務(wù)、誰負(fù)責(zé)合規(guī)的原則，明確了由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作。

三是明確了合規(guī)管理重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員、海外投資經(jīng)營行為的范圍。重點(diǎn)領(lǐng)域包括：公司治理、合同管理、市場交易、商業(yè)伙伴、財(cái)務(wù)稅收、知識產(chǎn)權(quán)、勞動(dòng)用工等十一個(gè)方面；重點(diǎn)環(huán)節(jié)包括：制度制定、經(jīng)營決策、生產(chǎn)運(yùn)營等；重點(diǎn)人員包括：管理人員、重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員、海外人員等；海外投資經(jīng)營行為包括：對外貿(mào)易、境外投資、海外運(yùn)營、工程建設(shè)等。

四是規(guī)定了企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、合規(guī)審查、違規(guī)問責(zé)、合規(guī)管理評估五項(xiàng)工作機(jī)制，確保企業(yè)將合規(guī)管理要求逐一落地，保障合規(guī)管理體系的持續(xù)運(yùn)行、定期更新和不斷優(yōu)化。

五是明確了落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、加強(qiáng)考核評價(jià)、強(qiáng)化合規(guī)管理信息化建設(shè)、培養(yǎng)建立專業(yè)化人才隊(duì)伍、重視合規(guī)培訓(xùn)和培育合規(guī)文化、建立合規(guī)報(bào)告制度等內(nèi)容。

六是明確要求省屬企業(yè)根據(jù)本指引結(jié)合實(shí)際制定合規(guī)管理實(shí)施細(xì)則，明確對金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

省國資委解讀部門：法規(guī)處??????聯(lián)系人：桂木???????聯(lián)系方式：0551-62687858